Comtpes 6251 et 6256

Bonjour,

j'ai des questions par rapport aux comtpes 6251 et 6256, on sait que le compte 625 = déplacements, missions et réceptions. si on passe aux détails
6251 = voyages et déplacments
6256 = missions

un personnel qui fait des trajets de route et sera remboursé des frais kilométriques s'enregistre bien au compte 6251.
un personnel qui se déplace par n'importe quel moyen de locomotion à une réunion ou formation ?
un personnel qui participe à une conférence ?

merci d'avance de vos réponses
ylr29

Bonjour je suis en bac pro

Les frais de déplacements je les enregiste au moment de la paie et je les ajoutes au montant brut dans le compte 641.

Mais je vous conseil d'attendre d'autre réponse car comme je suis que en bac pro je n'ai surment pas vu toutes les possibilités.

Bonjour Ylr29,

Les frais de transport sont enregistrés au compte 6251 lorsque les déplacements du personnel ne comportent pas d'autres frais.
Le compte 6256 enregistre l'ensemble des frais supportés lors des missions:
frais de transport, de nourriture, de logement...

Dan.

Bjr waouh,

j'ai appris ça au bac pro aussi, mais vaut mieux pas aborder comme ça car ce n'est pas réel... L'expérience se gagne au fil des années donc tu verras mieux le mécanisme de la compta... En tout cas bonne chance pour ton bac
Il faut détailler par compte...
Merci (***pas de style SMS***) meme d'avoir répondu...

ylr29

Citation : Ylr29 @ 02.11.2006 à 10:29
bonjour,

j'ai des questions par rapport aux comtpes 6251 et 6256, on sait que le compte 625 = déplacements, missions et réceptions. si on passe aux détails
6251 = voyages et déplacments
6256 = missions

un personnel qui fait des trajets de route et sera remboursé des frais kilométriques s'enregistre bien au compte 6251.
un personnel qui se déplace par n'importe quel moyen de locomotion à une réunion ou formation ?
un personnel qui participe à une conférence ?

merci d'avance de vos réponses
ylr29

Bonjour

J'interviens probablement trop tard sur ce sujet :

Il faut tenir compte de deux situations :
- Les frais sont avancés par le salarié (il s'agit alors des notes de frais)
- Les frais sont remboursés par l'entreprise directement au fournisseur à la récéptionne de la facture.

Dans le premier cas :
j'enregistrerai les frais dans le compte 625600 (TVA déductible) en contrepartie d'un compte 421 pour le remboursement au salarié

Dans le deuxième cas la même écriture 625600 en contrepartie du compte 401.