RECEIPT BANK

Compte bancaire à découvert et balance générale

15 réponses
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Ecrit le : 28/06/2019 16:56 par Pierre8309
Message édité le 28/06/2019 17:06 par Pierre8309

Bonjour,

Je suis en train de clôturer mon 2e exercice comptable.

Pour le premier, je n'avais pas de compte bancaire professionnel et séparais ma compta perso de ma compta pro dans mon compte bancaire perso.

La balance générale du 1er exercice clôturé m'indique que j'ai un découvert bancaire de 325€ (crédit compte banque). Or, j'ai eu 5443€ de dépenses TTC, que j'ai financées par un capital de 1000€ + 5000€ d'apport en compte courant.

-> comment expliquer ce 325,23€ de découvert théorique ?

Et pourquoi dans le compte associés il y a 4117,6 € ? Et non pas 4442,83€ ?


-> pour le 2e exercice comptable, j'ai maintenant un compte pro. Quand je l'ai ouvert, j'ai déposé les 1000€ de capital, comme la banque me l'a demandé. Du coup, il n'y a pas de continuité avec l'état réel de ma situation comptable professionnelle.

Dans le report à nouveau, faut-il bien indiquer 325,23€ de découvert bancaire ?

Voici ma balance générale :

Libellé compteDébitCréditCapital
1000TVA déductible sur autres biens et services691,52
Associés(compte général)
4117,6Banque
325,23Fournitures de bureau28,05
Carburants - Gasoil33,33
petits outillages12,87
Locations immobilières520
Locations mobilières3045,21
Assurances773,71
Frais d'actes et de contentieux44,81
Publicité112,83
Déplacements180,5



total5442,835442,83

Merci pour votre aide.

Re: Compte bancaire à découvert et balance générale

Ecrit le : 29/06/2019 11:59 par Francoisecnd
Message édité le 29/06/2019 12:01 par Francoisecnd

Bonjour Pierre.

Comment se fait-il que le compte associé ne soit pas à la hauteur de l'apport, soit 5 000 € ?

Si c'est ce que je pense ( une écriture de banque mal imputée ) votre solde bancaire serait de + 557,17 qui correspondrait bien aux 6 000 d'apports - 5 442,83 de dépenses.....

Regardez quelles écritures n'ont rien à faire dans ce compte. 

Sincèrement, 

Françoise 



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Re: Compte bancaire à découvert et balance générale

Ecrit le : 29/06/2019 19:22 par Pierre8309

Bonjour,

Merci pour votre réponse.

Sachant que les comptes ont été déposés à l'administration, que vaut-il mieux que je fasse.

-Corriger pour l'exercice 2, en mettant le bon solde dans le compte bancaire? Peut-on alors faire une correction officielle auprès de l'administration pour l'exercice 1 ?

-Conserver l'erreur du solde bancaire, découvert de 325€ pour rester cohérent avec ce qui a été déclaré pour l'exercice précédent?

Merci.

Re: Compte bancaire à découvert et balance générale

Ecrit le : 29/06/2019 20:02 par Francoisecnd
Message édité le 29/06/2019 20:03 par Francoisecnd

Re bonjour.

Déjà, avant toute autre chose, avez-vous cerné l'erreur, identifié une écriture erronée ?

Je n'ai fait qu'une spposition !

 

 

 

 



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Re: Compte bancaire à découvert et balance générale

Ecrit le : 30/06/2019 22:31 par Pierre8309

Bonjour,

Non je n'ai pas trouvé. J'ai utilisé un logiciel en ligne qui me fait tout automatiquement, et dans lequel j'ai juste renseigné le capital, l'apport en compte courant et toutes mes dépenses.

Par exemple dans le journal, j'ai :

JxDateN°Ref pièceLibelléCompteDébitCréditBQ101/02/201733
Apport compte courant47100000 Comptes d'attente
5000.00BQ101/02/201733
Apport compte courant51200000 Banque5000.00

et plus bas :

OD31/01/201729
10100000CapitalCapital
1 000.00OD31/01/201729
45500000Associés(compte général)Apport associé1 000.00
OD01/02/201732
45500000Associés(compte général)Apport en compte courant
5 000.00OD01/02/201732
47100000Comptes d'attenteApport en compte courant5 000.00

Merci pour votre aide.

Re: Compte bancaire à découvert et balance générale

Ecrit le : 30/06/2019 23:02 par Francoisecnd

Bonsoir,

Je pense que même s'il est en ligne, ce logiciel doit vous permettre de visualiser vos comptes en détail ( donc avec les écritures ) via l'?--dition du Grand Livre, non ?

Il est important de savoir ce qu'il s'est passé, d'autant plus si vous devez faire un rectificatif de votre déclaration ...

N'accumulons pas les erreurs !

Cordialement

Françoise 



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Re: Compte bancaire à découvert et balance générale

Ecrit le : 01/07/2019 09:37 par Pierre8309

Bonjour,

Oui j'ai bien le Grand Livre. Et j'y retrouve bien mes 5442,83€ de dépenses TTC. (cf pièce jointe), les 1000 de capital, les 5000 d'apport...

Bonne journée,



(Nombre de téléchargements: 4)
Grand-livre-general-2017.csv
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Re: Compte bancaire à découvert et balance générale

Ecrit le : 01/07/2019 15:09 par Francoisecnd

Bonjour

Je vois qu en 455 ( votre apport ) sont imputees des charges ( notemment des frais de parking ).  Sont-ce des frais personnels ?

Cela expliquerai alors la diminution de cet apport, et le solde bancaire different du calcul 7 - 6.

Votre solde negatif serait du à ces dépenses hors exploitation.



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Re: Compte bancaire à découvert et balance générale

Ecrit le : 01/07/2019 16:07 par Pierre8309

Bonjour,

Merci de votre vigilance. Non ce ne sont pas des frais personnels, Mais je suis le seul associé de la société SASU, et comme indiqué précédemment, cette année 1 je finançais tout avec mon compte personnel, sans compte professionnel.

Ce sont des frais liés à l'exploitation de la société (de production audiovisuelle) (frais de stationnement, essence, péage, essence pour le camion du tournage...).

Je pense que j'ai renseigné ces frais dans les comptes indiqués après une recherche google,et parce que je n'avais pas de facture, mais juste des reçus de carte bleue. Contrairement aux frais de parking chez Paris France Parking.

Aurais-je dû les mettre dans un autre compte ?

Que faire maintenant ?

Re: Compte bancaire à découvert et balance générale

Ecrit le : 01/07/2019 16:38 par Francoisecnd

Alors, Pierre, il faut mettre ces charges d'expoitation en compte 6 ! C'est une charge pour votre exploitation, pas pour vous !

Votre apport doit bien rester à 6 000,00.

Il est dommage que vous n'ayez pas de facture pour recuperer la TVA, mais comme se sont de petits montants on peu espérer tolérance et les passer en charge ( TTC ).

Je vous réponds avec difficulté sur ma tablette. Mardi ou mercredi je vous corrigerai votre tableau excel si vous le souhaitez ..

Cordialement

Françoise 



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