Bonjour, je suis trésorier bénévol d'une association et on vient actuellement de se faire voler une partie de notre parc informatique. Je me demande que faire (aussi bien au niveau juridique que comptable) après avoir déposé plainte? Je signale que le matériel informatique n'était pas encore totalement amortit et que l'assurance devrait nous rembourser (normalement). Merci pour vos réponse et votre attention.
je pense qu'en cas de vol d'une immos, il faut avant tout nier toute implication et avoir un alibi. Pour l'aspect comptable, je confirme ce que dit Lapuce.
Je me permet d’insérer ma question dans ce sujet afin d’éviter d’en ouvrir un autre.
Notre ordinateur portable qui analyse les pannes sur les véhicules, nous a été volé. Notre marque nous en a fait parvenir un second qui celui-ci a été facturé pour 1 600 ¤ H.T en N.
Je ne sais pas trop s’il s’agit d’une charge ou d’une immobilisation. Sachant que le premier, ne figurait en comptabilité qu’en charge pour la location.
Quelle(s) écriture(s) dois-je passer ? Je dirai : 6064 Fournitures administrative au débit en N Puis en N+1, 6064 au crédit pour (éventuellement) le remboursement de l’assurance.
Qu’en pensez-vous ? Merci beaucoup pour vos remarques.
L'assurance, c'est toujours le compte 791 Transfert de charges. En comptabilité, pas de compensation possible (Cf. le plan comptable).
Je crois que votre nouveau portable doit être a priori enregistré en immobilisation.
La question que je me pose est de savoir si votre contrat de location est caduque ou pas. En effet, s'il se poursuit, cela signifie peut-être que votre marque vous a facturé le portable afin que vous puissiez vous faire rembourser par l'assurance. Dans ce cas-là, je crois qu'il serait préférable d'utiliser un compte de tiers comme le 467XXX Vol du Portable.
Ainsi, votre expert comptable pourrait régulariser l'écriture comme bon lui semble.
J’aurai du parier que vous allez me répondre ! Et, j’en suis ravie, merci beaucoup pour votre aide !
Ah oui c’est vrai, il faut utiliser le 791 par principe de non compensation.
Nous avons payé cette facture par prélèvement en Janvier. Je ne sais pas où mettre le montant HT. Ce que je dois supposer : notre marque nous fourni qu’un portable, et la fourniture d’un second nous est facturé. Ensuite à nous de voir avec l’assurance.
Pensez vous que je puisse mettre ce HT en 467 - Autres comptes débiteurs ou créditeurs, et voir en 2008 si on est remboursé pour solder ce compte ??
Mon expert comptable ? Mais c’est vous !! :-) Je plaisante, mais je n’ai personne à qui m’adresse à part ce forum.
Je croyais que c'était vous mon guide, pas moi (lol). Malheureusement, je ne suis pas expert comptable mais j'essaye d'être un comptable expert (lol).
Trêve de plaisanteries.
Je crois que vous devriez dans un premier temps l'inscrire en 467 avec le libellé du compte que je vous ai donné sur le message précédent. Il faut en réalité, appliquer la méthode des événements postérieurs. Je suppose que la facture du portable est sur le dernier exercice et que vous êtes en attente d'autres informations plus concrètes, notamment la poursuite de la location avec les prélèvements mensuels qui continuent.
Je crois que vous devriez interroger votre assurance pour connaître le délai et la probabilité qu'il y ait un remboursement. Rien ne vous empêche, de contacter la marque pour connaître leur point de vue sur la question même discrètement.
Si vous voyez au moment de transmettre le bilan à l'administration fiscale, si vous en jugez utile au vu des informations futures de passer ce portable en immobilisations. Par exemple, arrêt des prélèvements de location ou dossier assurance clos sans remboursement.
Citation Je croyais que c'était vous mon guide, pas moi (lol). Malheureusement, je ne suis pas expert comptable mais j'essaye d'être un comptable expert (lol).
Je n'avais pas vu les choses sous cet angle ! Ce n'est pas faux, bien au contraire, vous êtes un vrai comptable expert !
Citation Je crois que vous devriez dans un premier temps l'inscrire en 467 avec le libellé du compte que je vous ai donné sur le message précédent. Il faut en réalité, appliquer la méthode des événements postérieurs. Je suppose que la facture du portable est sur le dernier exercice et que vous êtes en attente d'autres informations plus concrètes, notamment la poursuite de la location avec les prélèvements mensuels qui continuent.
Je vais enregistrer ce HT en 467 car, comme vous le dites si bien, je suis en attente d'information. De plus, les paiements de location ne se sont pas arrêtés.
N'ayant pas plus d'information, j'ai demandé à mon patron comment je devais enregistrer cette facture. Il m'a indiqué le compte 6063.. Petit outillage divers (par écrit !).