Comptabilisation versement huissier

Bonsoir,

Je sollicite votre aide car je ne sais pas comment comptabiliser une facture reçu d'huissier.

Il s'agit du recouvrement de la somme d'une vente d'un montant de 3004.84€

Le dossier se compose de la manière suivante:

- Le montant des encaissements: 3 004.84 €

- Le montant de la provision versée: 400.00 €

MONTANT A REVERSER BRUT : 3 404.84 €

Les actes de procédure: -544.22 €

le montant du droit à art8: -17.44 €

Le montant des honoraires: -268.79

SOLDE VOUS REVENANT DE: 2574.39 €

Le montant de la tva sur les actes et honoraires: 123.75 €

Ma première question est de savoir comment on enregistre la provision versé et la deuxième comment on enregistre le solde qui nous revient?

Je vous remercie d'avance

Cordialement

bonjour rkykrc

voilà pour ma part ce que je ferais

l'huissier est à considérer ici comme un "fournisseur" comptes 401 ou un "tiers divers" comptes 467 peu importe

vous avez à la base

client D 3004,84 (facture dûe)

huissier D 400 (votre provision)

au moment de la solution du dossier vous avez :

3004,84 - 830,45 dû à l'huissier

vous saisissez (comme une facture ordinaire)

huissier C 830,45

frais acte et contentieux D (ht)

frais acte et contentieux D art8 (pas la peine d'ouvrir un compte pour ça)

honoraires D (ht)

TVA déductible D tva

ensuite à l'encaissement du reglement :

client C 3004,84 (votre client est soldé)

huissier D 430,45 (votre huissier est soldé)

banque D 2574,39 (votre remise de chèque)

cordialement