Comptabilisation d'un escompte

Bonjour,

Mon problème est le suivant: un client du cabinet règle ses factures fournisseurs avec un escompte. Or, sur les factures, il est indiqué qu'aucun escompte ne sera accordé pour paiement anticipé.
Comment enregistrer la facture ? Faut-il passer par un compte 765 (escompte obtenu) et créditer la TVA déductible ? C'est ce que j'ai fait pour le moment mais j'ai un gros doute.

Merci pour vos réponses.

Bonjour

En résumé, votre client règle ces fournisseurs en s'accordant un droit à l'escompte.

Comptablement il est vrai que le compte 765 peut être utilisé.

J'attire votre attention que si l'escompte est injustifié (ce qui peut être le cas selon ce que vous écrivez), alors, le fournisseur de votre client sera en droit de réclamer le restant dû.

Au vu des montants à considérer, je vous propose de procéder par circularisation de l'information de sorte vous garantir l'acception de ces déductions par les fournisseurs de votre client.

Ok merci pour votre réponse. J'ai justement repris comptabilité de son dossier, et j'ai remarqué que ce n'est pas la première fois qu'il pratiquait "cette technique".
Le plus pénible c'est qu'il faut sans cesse passer une OD pour chaque écriture où il s'est accordé ce privilège.

À propos, y' a-t-il un taux officiel pour l'escompte ? C'est bien 2-3% ?

Cdt,