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Comptabilisation des mouvements vers un compte de cantine

4 réponses
902 lectures
Ecrit le : 17/03/2015 23:33 par Pragmateek
Message édité le 17/03/2015 23:39 par Pragmateek

Bonjour,

souvent les clients des prestataires "offrent" l'accès à leur cantine d'entreprise.

Le règlement des repas se fait via un compte dédié que le prestataire charge à partir de sa CB.

Je me demandais comment comptabiliser les virements du compte de l'entreprise vers ce compte cantine.

Je pensais utiliser un compte de classe 5 mais sans conviction.

Ou alors le considérer comme un fournisseur à qui on a fait une avance...

Avez-vous des suggestions ?

Merci par avance.

Re: Comptabilisation des mouvements vers un compte de cantine

Ecrit le : 18/03/2015 18:12 par Throne

Bonsoir,

j'aurais également un petit penchant pour l'avance (un sous compte du 419)

Bonne soirée.



--------------------

Guillaume


DSCG et Certification AMF


Comptable unique en entreprise

Re: Comptabilisation des mouvements vers un compte de cantine

Ecrit le : 18/03/2015 21:12 par Pragmateek

Bonjour et merci de votre réponse Throne.

C'est en effet une autre alternative intéressante.

Re: Comptabilisation des mouvements vers un compte de cantine

Ecrit le : 02/04/2015 23:52 par Pragmateek

Bonjour,

pour faire suite : je réifie donc ce transfert comme une avance fournisseur en débitant le 4091 par le crédit du 512 ou 455.

Puis à chaque repas je le crédite du montant de la facture par le débitdu 401.

Entre ça et la déduction de la part personnelle sur les frais de repas ça fait 8 écritures à chaque fois mais il faut ce qu'il faut. :)

Re: Comptabilisation des mouvements vers un compte de cantine

Ecrit le : 16/08/2015 15:07 par Pragmateek

Bonjour,

pour aller un peu plus loin : j'ai remarqué qu'il y avait souvent un décalage d'un jour entre la date de recharge du compte et la date de prélèvement effectif par la cantine des fonds sur le compte banque.

Comment tenir compte de ce décalage ?

Je pensais faire :

- au jour de la recharge : D4091 C401 pour indiquer que je dois au fournisseur l'avance

- au jour du virement effectif : D401 C512 pour indiquer que j'ai payé l'avance au fournisseur

Que pensez-vous de ce schéma ?

Merci par avance.

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