Comptabilisation chèques non enregistrés sur exercice antérieur

Bonjour

Je reprend la trésorerie d'une association de Parents d'élèves, qui gère la bourses aux livres donc beaucoup de mouvement de trésorerie.

Nous venons de faire l'acquisition d'un nouveau logiciel comptable CIEL afin mieux gérer les mouvements de comptes et pouvoir faire un bilan comptable fiable et rapide en fin d'exercice.

Notre exercice comptable commence au 01/09/2017.

Au niveau de la trésorerie, des chèques, concernant des remboursements faits aux élèves, ont été émis de notre part avant le 01/09/2017 et sont régulièrement débités de notre compte mais je ne sais pas comment les comptabiliser dans le logiciel car ils ne concernent pas l'exercice en cours et rien n'a été comptabilisé antérieurement.

Quel(s) compte(s) dois-je mouvementés en compensation du 512 ? un compte de charges sur exercices antérieurs ? un compte tiers ? autres comptes ?

Merci d'avance de votre retour

Bien cordialement

Bonjour,

Utilisez un compte de charge si vous êtes bien-sûr que la dépense n'a pas été enregistrée sur l'exercice précédent (ce qui doit être le cas car c'est une "comptabilité de caisse").

Et idéalement effectivement passer par un compte d'exercice antérieur, mais dans ce cas vous risquez de perdre la nature du produit ou de la charge.

Cordialement.

Bonjour

Merci de votre retour, effectivement je pense que je vais passer dans le compte de charge correspondant pour garder la nature de la charge.

Cordialement