Comment remplir la liasse 2033

Bonjour,

J'aimerai avoir une aide, pour remplir la 2033 B,

La ligne 310 est le bénéfice
mais la ligne 312 est le résultat fiscal et il est indiqué qu'il faut report le bénéfice comptable.

Quelle différence entre le bénéfice ligne 310 et le bénéfice comptable.

Je suis complètement perdue.

Merci de votre aide
Jacqueline

Bonjour,

je me suis peut être mal exprimé je repose ma question :

j'ai un problème pour remplir ma liasse fiscale 2033b
sur la ligne 310 et 312

L'on me dit que la 310 est le résultat :
ligne 270 - lignes -294-300-306, est ce exact ?

pour la ligne 312 l'on me dit qu'il faut faire :
ligne 310 + ligne 306, est ce exact ?

Merci de votre aide
Cordiales salutations
Jacqueline

Bonjour,

ligne 310 c'est votre résultat comptable à reporter soit en 312 si c'est un bénéfice, soit en 314 si c'est un déficite.

Ensuite viennent les réintégrations et déductions fiscales qui permettent de calculer votre résultat fiscal.

Cordialement,

Bonjour,

merci pour votre aide, mais je ne comprends pas pourquoi l'on m'a dit qu'il fallait calculer l'IS d'après la ligne 312 - la ligne 360 (il y avait une perte) et le résultat est ligne 370 sur lequel je calcule l'IS.

Mais l'on veut absolument me faire rajouter sur la ligne 312 le montant de la ligne 306 qui est l'IS.

Pourriez vous encore m'aider

Merci
Cordiales salutations
jacqueline

Bonjour,

L'impot société se calcul à partir du résultat fiscale en 370

le montant de l'IS en 306 n'est pas déductible fiscalement il doit être réintégré en 324.

qui est le "il" et le "on" dont vous parlez?

Cordialement,

Merci Xynezia,

Donc je crois avoir compris, la ligne 306, je la reporte à la ligne 324

Donc la ligne 352 est l'addition de la ligne 312 + la ligne 324

Ensuite la ligne 352 - la ligne 360 (résultat négatif l'année dernière) me donne ma ligine 370 , soit le résultat fiscal.

Est ce bien cela ?

Alors pour le "on" et le "il", s'est tout simplement une personne qui fait de la compta, mais qui n' a pas été capable de m'aider correctement. Donc c'est pour celà que je me suis adressée à des professionnels de la compta.

Merci encore de me répondre si j'ai bien compris

Cordiales salutations
Jacqueline

Citation
Donc je crois avoir compris, la ligne 306, je la reporte à la ligne 324

Donc la ligne 352 est l'addition de la ligne 312 + la ligne 324

Ensuite la ligne 352 - la ligne 360 (résultat négatif l'année dernière) me donne ma ligine 370 , soit le résultat fiscal.

Oui c'est bien cela si vous n'avez aucune autre charge non déductible à réintégrer.

Comment avez vous calculé votre IS? sur quelle base?

Cordialement,

Merci de votre réponse,

J'ai calculé mon IS sur le résultat obtenu sur la ligne 370 soit :

le montant de la ligne 370 x par le taux de 15% étant donné
que le résultat n'atteint pas 38120 ¤

Est ce bien celà ?

Merci encore
Cordiales salutations
Jacqueline

Oui c'est bien cela c'était juste pour vérifier.

Cordialement

Citation : Jacqueline3 @ 12.05.2009 à 13:56

le montant de la ligne 370 x par le taux de 15% étant donné
que le résultat n'atteint pas 38120 ¤

Bonjour,

Je rajoute à titre indicatif les autres conditions pour bénéficier du taux réduit:

- le capital a été entièrement versé par les associés.
- Il est détenu pour 75% au moins par des personnes physiques (ou par une autre société répondant aux mêmes conditions).
- le chiffre d'affaires annuel hors taxes est inférieur à 7 630 000 ¤.

Cordialement,