Bonjour
J'ai une facture d'achat de 60 euros avec 10 euros de remises
Quand je saisis ma facture, les montants hors taxe avec la tva font un total de 60 euros mais le paiement est de 50 euros
comment faire pour comptabiliser la remise, j'ai cru comprendre de mettre les 10 euros en 609 mais dans ce cas l'écriture n'est pas equilibrée
merci d'avance pour votre réponse
Bonjour Romain,
La remise se calcule toujours sur les montants hors taxes. Si l'écriture n'est pas équilibrée, c'est parce que vous n'avez pas rectifié la TVA déductible.
Avec un taux de TVA de 20%, vous avez 8,33€ en compte 609 et 1,67€ au crédit du compte de TVA déductible par le début du compte fournisseurs pour 10€. Cette solution est utilisable pour une remise accordée hors facture.
C'est donc une seconde écriture comptable qui est passée sans rectification de la facture initiale.
En cas de rectification de la facture initiale, le compte 609 n'est pas utilisé. Le nouveau montant hors taxes figure au compte 60 et la TVA est corrigée de la même manière pour obtenir un TTC de 50€. Cette solution peut aussi être utilisée au regard du montant relativement peu important de l'écart.
Bon courage pour la suite,
Sandra
