RECEIPT BANK

Comment comptabiliser un accoumte versé à un fournisseur

6 réponses
7 745 lectures
Ecrit le : 28/03/2006 16:38 par Brunobrbe
Bonjour,
je souhaite comptabiliser un acompte versé à un fournisseur via carte de crédit.
Comment faire.

Re: Comment comptabiliser un accoumte versé à un fournisseur

Ecrit le : 28/03/2006 17:50 par Hcd
Je ferais ça directement dans le journal de banque, pour le montant de ton acompte : 401 ton fournisseur (débit) / 512 ta banque (crédit)

et comme intitulé : paiement carte fournisseur machin

Non ?

Re: Comment comptabiliser un accoumte versé à un fournisseur

Ecrit le : 28/03/2006 18:12 par Lapuce
Message édité le 28/03/2006 18:13 par Lapuce
Bonjour,

Comme le dit hcd, tu dois enregistrer dans le journal de banque ton paiement effectué en carte de crédit, cependant s'il s'agit d'un acompte lié à un achat de marchandises, tu dois débiter le compte 4091 et non 401 et créditer le compte de banque et s'il s'agit d'un acompte lié à l'achat d'une immo tu dois débiter le compte 238.

Cordialement

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Re: Comment comptabiliser un accoumte versé à un fournisseur

Ecrit le : 28/03/2006 18:32 par Japan
Un acompte n'est pas passé au crédit du 409 et au débit du 401?
Est-ce juste de débiter le 409 ?
C'est une question que je me pose...

Re: Comment comptabiliser un accoumte versé à un fournisseur

Ecrit le : 28/03/2006 19:16 par Kristen
Bonsoir,

Par définition, les comptes comportant un 9 en troisième position comme le 4091 sont des comptes qui fonctionnent à l'envers, si l'on peut dire, des comptes de même nature (sans le 9)...

Vous pouvez reprendre un exemple qui paraîtra peut être plus simple :

les comptes 609 RRR obtenus : Ils sont bien portés au crédit et non au débit comme les autres comptes de charges... Puisqu'ils ont pour but de diminuer une charge précèdemment enregistrée...

Par conséquent, le compte 4091, va bien être porté au débit lors de l'enregistrement de l'acompte versé.


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BTS CGO en alternance 2002 - 2004 DECF : UV 4 Obtenue à la session 2006 Préparation de l'UV 1 pour 2007 Objectif : DEC

Re: Comment comptabiliser un accoumte versé à un fournisseur

Ecrit le : 28/03/2006 19:21 par Fofi
Donc l'opération est
4091 (d)
512 ©
et si cet acompte porte sur une immobilisation
238
512

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Préparation uv 1,4,5et 6 du DECF

Re: Comment comptabiliser un accoumte versé à un fournisseur

Ecrit le : 28/03/2006 20:33 par Japan
Citation : kristen @ 28.03.2006 à 19:16
Bonsoir,

Par définition, les comptes comportant un 9 en troisième position comme le 4091 sont des comptes qui fonctionnent à l'envers, si l'on peut dire, des comptes de même nature (sans le 9)...

Vous pouvez reprendre un exemple qui paraîtra peut être plus simple :

les comptes 609 RRR obtenus : Ils sont bien portés au crédit et non au débit comme les autres comptes de charges... Puisqu'ils ont pour but de diminuer une charge précèdemment enregistrée...

Par conséquent, le compte 4091, va bien être porté au débit lors de l'enregistrement de l'acompte versé.

Merci pour l'explication alors pourquoi on crédite le 409 et on débite le 401 pour un acompte?
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