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Comment annuler une dette fournisseur inexistante

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Ecrit le : 21/06/2016 20:05 par Oxana972
Message édité le 21/06/2016 20:13 par Oxana972

Bonjour à tous,

Je viens à vous car j'ai un gros problème. 

J' ai repris la comptabilité de mon compagnon. Cependant le cabinet comptable qui lui faisait la compta jusqu'en 2009 lui a enregistré une dette fournisseur de 27000€. la comptable qui a repris a enregistrer tous les écriture des 3 années suivantes en dette fournisseur et pas en charges ce qui à augmenté la dette. Elle est aujourd'hui de 48000€.

Tout les fournisseur sont réglé j'ai vérifier personnellement. Comment puis je faire pour effacer cette dettes sans quel ne devienne un produit exceptionnel.

En vous remerciant

Cordialement

Re: Comment annuler une dette fournisseur inexistante

Ecrit le : 22/06/2016 12:05 par Pragmateek

Bonjour,

comment a procédé le 1er comptable : D6** C401 ?

Et le second ?

Quand ont été payés les fournisseurs ?
Ce sont les paiements qui soldent les dettes : D401 C512.

Il y a sans doute un impact fiscal si des charges ont été comptabilisées en trop ou en moins.

Cordialement.

Re: Comment annuler une dette fournisseur inexistante

Ecrit le : 22/06/2016 16:42 par Oxana972
Message édité le 22/06/2016 16:55 par Oxana972

Bonjour 

le 1er comptable était un cabinet comptable avec qui il avait beaucoup de soucis car les facture et relevé de compte disparaissaient comme par magie. je ne sais pas comment ils comptabilisait.

Mais je communiquais les factures au cabinet après avoir vérifier quelle étaient payé.

le comptable suivant a tous passer en dette fournisseur même les facture régler en espèce. Aucune facture passé en charge. 

compte utiliser dette fournisseur et banque uniquement 

exemple : dans le journal de banque carte briconomie enregistrer en 401.

il y avait même une créances client inexistante. 

tous les fournisseurs ont été payé en espèce ou en carte. le jour de la facture. 

Merci d'avoir pris le temps de me répondre.

Re: Comment annuler une dette fournisseur inexistante

Ecrit le : 22/06/2016 21:17 par Pragmateek

Bonjour,

je ne comprends pas comment le comptable suivant a pu augmenter la dette fournisseur par le journal de banque.

En théorie les écritures y figurant concernant les comptes fournisseurs sont justement celles de solde des dettes qui auraient du la diminuer : D401 C512.

Que les fournisseurs soient payés le jour même en espèce ou carte n'empêche pas de passer 2 écritures pour un suivi plus granulaire.

Un exemple concret avec les écritures comptables effectuées par les différents intervenants serait le bienvenu.

Cordialement.

Re: Comment annuler une dette fournisseur inexistante

Ecrit le : 22/06/2016 22:00 par Oxana972

Bonjour 

pour le cabinet comptable je n'ai pas d'exemple il on inscrit une dette fournisseur de 27000.00€. après vérification des factures et relevé de compte cela ne ce peux puisque toutes les factures sont réglé. le soucis porte peut être sur plusieurs année. 

le comptable suivant a fait les AN.

puis à enregistrer les nouvelles facture.

exemple: Achat de fourniture de bureau pour un montant de 50.00€ payé en CB.

écriture passé 4011 librairie / 512 banque

aucune autre écriture n'a été passé pour cette facture

or si je ne me trompe pas il faut passer 6064D 512C.

Re: Comment annuler une dette fournisseur inexistante

Ecrit le : 23/06/2016 22:38 par Pragmateek
Message édité le 23/06/2016 22:39 par Pragmateek

Bonjour,

en effet cette écriture est pour le moins étrange.

Il faut effectivement impérativement passer une écriture de charge.

Votre schéma est tout à fait possible si vous ne voulez pas détailler par fournisseur.

Sinon en détaillant en 2 écritures il aurait fallu comptabiliser :

- constatation de la charge et de la dette fournisseur : D6064 C4011

- constatation du solde de la dette et du paiement : D4011 C512

Mais s'il manque des charges alors le résultat comptable est faussé.

Et cela a un impact fiscal et social.

Il faudrait vous rapprocher d'un EC qui pourra vous conseiller.

Peut-être qu'un EC prendra le temps de répondre sur ce fil même si c'est difficile avec si peu d'éléments...

Cordialement.

Re: Comment annuler une dette fournisseur inexistante

Ecrit le : 24/06/2016 23:19 par Oxana972

Bonjour 

Je vous remercie pour votre aide. Je précise tout de même que toute les écritures de 3 années on été passé ainsi. 

401 à 512 sans passer pas 606. Donc gros boulot pour rattraper cela. 

Pour supprimer la dette fournisseur sur d autre forum il disent de la passer en produit exceptionnel. Ce qui n'est pas intéressant. J'ai donc passé 4081D 119C ce qui supprime la dette et n'a aucune incidence sur le résultat. 

En vous remerciant 

Cordialement 

Re: Comment annuler une dette fournisseur inexistante

Ecrit le : 25/06/2016 00:12 par Pragmateek
Bonsoir,
C'est étrange de passer un produit exceptionnel car justement les années précédentes des charges ont été oubliées.
J'aurais naïvement fait l'inverse avec une charge exceptionnelle mais j'ai peut-être raté quelque chose.
Quoiqu'il en soit si vous avez trouvé une solution qui vous sied tant mieux.
Cordialement.

Re: Comment annuler une dette fournisseur inexistante

Ecrit le : 27/06/2016 16:03 par Walid_sarl_dz
Message édité le 27/06/2016 16:04 par Walid_sarl_dz

Bonjour, 

Vous avez cité : "le comptable suivant a tous passer en dette fournisseur même les facture régler en espèce. Aucune facture passé en charge"

Pouvez-vous me donner comment il a passé ces écritures ? Peut être je pourrai vous aider

Merci.



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"Rien ne sert de courir, il faut partir à point."

Re: Comment annuler une dette fournisseur inexistante

Ecrit le : 30/06/2016 19:33 par Oxana972
Message édité le 30/06/2016 19:46 par Oxana972

Bonjour 

Désolé pour le retard de réponse effectivement charge exceptionnel serait peut être une solution. Mais cela impactera énormément le résultat et lui donnera un bilan super négatif. Or il a des projet et présenter ce genre de bilan à la banque ne sera pas une bonne choses. 

Je vous remercie.

Cordialement

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