Message édité le 16/01/2019 17:25 par Sylda
Bonjour,
Je suis en train de clôturer mon premier exercice (ma société a un peu plus d'un an d'activité). J'ai un souci concernant mon résultat fiscal.
Je gère un dépôt vente et m'occupe moi-même de la comptabilité faute de moyens financiers.
Chaque jour j'enregistre les ventes que je fais, au crédit dans les comptes Caisse ou Banque et au débit comptes Commissions et courtage (ma part) et Créditeurs divers (la part des déposants). Ensuite une fois le contrat établi avec mes déposants terminé, je règle à chacun la part qui lui revient et n'enregistre QUE LORS DE L'ENCAISSEMENT DU CHEQUE PAR LE DEPOSANT mes écritures comme ceci : au crédit le compte Créditeurs divers et au débit le compte Banque.
Du coup il y a un écart plus ou moins important selon les déposants entre la date où j'établis le chèque et celle où il est encaissé. En fin d'année je me suis donc retrouvée avec de l'argent qui n'était plus en ma possession mais pas encore débité. D'où mon questionnement, comment faire car cet argent augmente mon résultat et du coup mon IS...
Pourriez-vous me renseigner s'il vous plait ?
Je vous en remercie par avance et vous souhaite une bonne fin de journée :)