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Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

10 réponses
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Ecrit le : 25/05/2006 10:55 par Denis2a
Message édité le 25/05/2006 15:42 par Denis2a
Bonjour a tous,

Je voudrai savoir comment comptablement passer en ecritures , le retrait en especes de petites sommes servant quasiment a regler des repas du gerant pour lui meme dans le cadre de ses deplacements clienteles, ou de temps en temps pour regler un ticket bar en y invitant par exemple son client.
Il va de soit que pour quelques euros (5a 10 pour une brasserie) le paiement par C.B ou cheque n'est pas... apprécié, et de meme que pour tout achat divers inferieur a 15€.

Certaints restaurants ne disposent pas non plus le terminal carte bleue, et le chequier entreprise reste souvent au bureau.Les notes de frais resto d'environ 20€
sont souvents regler en especes, contre note justificatif.

j'ai en réalité plusieurs questions:

Sur le passage en ecritures et les comptes pour comptabiliser correctement ce qui
est ecrit ci-dessus;

Sur le retrait des especes du gerant par C.B buissnes,il y a t'il une limite pour regler en especes ce genre d'operations;

Sur le retrait d'especes du gerant par "anticipation" je veux dire comme en fond de caisse pour faire face a ces imprévus ( ticket ou autre inferieur a 15€)

Sur le retrait d'especes pour s'auto-rembouser" si au contraire j'ai reglé avec
mes propres deniers,,, mai je pense qu'il faut le faire aussitot ,non?

il est evident de garder tout tickets,notes ect;;; et que la il ne s"agit pas de remboursement des frais, mais de reglement immediat par l'entreprise...

Je crois aussi que d'autres questions vont s'enchainer selon vos reponses

.. en tout cas Merci de votre aide Denis

Re: Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

Ecrit le : 25/05/2006 12:31 par Lapuce
Bonjour,

Je vais essayer d'apporter quelques réponses à vos interrogations.

Concernant les retraits d'espèces sur le compte banque de la société, l'écriture est celle-ci : 530 (d) à 512 ©

Ensuite il faut comptabiliser les opérations que vous avez payées par les espèces dans le journal caisse, par exemple si resto, utilisez le compte 6257 (d) + 44566 (d) si invitation client et justif à l'appui puis 530 ©

Si par exemple vous avancez de l'argent à l'entreprise en payant avec votre compte perso et que vous vous remboursez par espèces, l'écriture est la suivante :

si vous êtes une E.I : 108 (d) à 512 ©
si vous êtes une société : 455 © à 512 ©

(lorsque vous enregistrerez l'achat payé par votre compte perso, utilisez au crédit soit le (***pas de style SMS***) 108 ou 455.)

CDT

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Titulaire du DESCF. Comptable unique à temps partiel. Recherche un deuxième poste pour compléter son activité professionnelle. On en apprend jamais assez, la connaissance est une source d'enrichissement!

Re: Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

Ecrit le : 25/05/2006 15:39 par Denis2a
Bonjour et merci pour votre reponse Lapuce, j'ai une partie du probleme a ces questions sur les ecritures a passer.

Pensez vous que le gérant ait le droit de sortir des especes en Avances a des probabilitees de dépenses , donc se constituer un fond de caisse ou roulement perso?;; ( comme défini dans le titre et l'exposé)

Je vous remercie pour vos réponses et bravo pour ce site

Merci encore . Denis

Re: Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

Ecrit le : 25/05/2006 16:56 par Lapuce
Non je ne pense pas que cela soit illégal de prélever sur la banque des espèces pour appovisionner le fonds de caisse, il faut un minimum de trésorerie dans une entité.

CDT

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Re: Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

Ecrit le : 25/05/2006 17:59 par Tuesday
Bonjour Denis2a,

Je souhaiterais apporter des commentaires, mais avant je dois vous poser des questions:

1°)-Etes-vous le gérant d'une SARL ?

2°)-Votre caisse (petite caisse) existe-t-elle bien physiquement, et qui s'occupe de la gérer ?

3°)-Qui tient votre comptabilité ?

Par ailleurs, je pense qu'il y a une confusion entre votre question "avances à des probabilités de dépenses" et la réponse de Lapuce "approvisionner le fonds de caisse".

Dan.

Re: Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

Ecrit le : 25/05/2006 18:48 par Denis2a
Bonjour Tuesday et merci de repondre , de meme pour Lapuce

A la question Gerant oui.

si je tient physiquement une petite caisse oui et je la gere.

pour la compta, comme nous démarrons, on a d'une part un logiciel de compta en ligne, abonnement a "Ydi..; passer les ecritures... mon associé et moi meme , mais je reconnais qu'on a des lacunes; et dans l'immediat comme il y a peu de mouvements, nos experiences professionels + quelques glanages d'infos suffits sauf que j'ai décidé de remettre entre les mains d'un expert comptable d'ici le début de ce mois de juin cette mission.

Pour l'instant personne n'est salarié ( pas de rénumération ) , on existe que depuis
4 mois, et si j'ai quelques questions disont ..pertinentes.. , c'est pour remettre quelque chose d'assez propre a cet expert. Donc je suis assez actif en recherche
d'infos et depuis quelques jours sur votre forum, malgrè cela, je n'ai pas toutes les réponses aux questions que j'ai posées depuis 1 semaine ; sauf pour le bulletin de paie a zero €.
De plus, je voudrais réellement passer rapidement vers le comptable car je veux
une Tierce personne capable de se positionner entre mon associé et moi afin d'eviter des conflits... du genre ;;" c'est ca, ou non c'est pas ca , ou j'ai raison, tu as tords ,ect, ect;;"
Donc voila, je vous ai donné les bases , et franchement merci de vous interesser a moi...
Denis

Re: Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

Ecrit le : 25/05/2006 20:53 par Lapuce
Tuesday, pour vous quelle est la différence entre ces deux termes?

En toute franchise, je ne vois pas trop mais vous pouvez peut être me le dire.

Pour moi anticiper des dépenses probables rejoint l'idée d'approvisionner la caisse en prévision de ces besoins futurs, vous en pensez quoi?

Je trouve très intéressant le fait d'échanger nos points de vue car cela permet d'avancer dans nos réflexions.

CDT

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Re: Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

Ecrit le : 25/05/2006 21:44 par Tuesday
Lapuce,

Je voulais m'assurer que cette caisse existait bien. J'ai souvent vu l'utilisation d'un compte de caisse alors que celle-ci était physiquement inexistante.

Mais j'avais surtout une autre idée en tête.

Denis aurait pu utiliser, à mon avis, le compte 54 "Régies d'avances", car en définitive, il s'agit bien d'avances de fonds lui permettant d'anticiper des dépenses effectuées pour le compte de l'entreprise.

1°) - Enregistrement du retrait bancaire par carte bancaire:

Débit du compte 54, et crédit du compte 512 "Banque"

2°) - Constatation de l'achat:

Débit d'un compte 60, 61 ou 62
Crédit du compte 54

3°) - Reversements éventuels du solde des fonds avancés:

Débit du compte 512 "Banque"
Crédit du compte 54 "Régies d'avances"

A mon sens, cela rejoint plus la question initiale posée par Denis. Qu'en pensez-vous?

Dan.

Re: Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

Ecrit le : 25/05/2006 21:55 par Lapuce
Oui Dan!

Pour tout vous dire, je n'ai jamais rencontré ce type de compte mais comme quoi on en apprend tous les jours.

Mais au vu de vos écritures, ce compte 54 n'est pas soldé, est ce normal?

Vous avez raison, nombreuses sont les entreprises qui ont des caisses fictives, il n'y a aucun contrôle et de ce fait,en fin d'année, comme par hasard, on se retrouve avec une caisse créditrice.

Mais là, apparemment denis fait tout bien!

CDT

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Re: Carte bancaire entreprise au nom du gerant et retrait d'especes

Ecrit le : 26/05/2006 05:24 par Tuesday
Lapuce,

dans le meilleur des cas le compte 54 sera soldé au point n° 3 - Remboursement du solde des fonds avancés. Sinon ce compte restera débiteur. Ce qui signifie bien que des fonds de l'entreprise ont été avancés. Ce compte peut donc très bien ne pas être soldé. Il faudra le justifié lors des inventaires.

Dan.
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