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Caisse potentiellement créditrice au bilan

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Ecrit le : 20/03/2015 21:15 par Michel42

Bonjour,

Actuellement assistant en cabinet, je travaille sur le bilan d'un petit commerce.

Il n'y a pas de facture de vente, tout passe par la caisse. Enfin, juste un document sur lequel le client note ses recettes journalières. Le problème, c'est qu'il ne ventile pas ses recettes par taux de TVA et qu'il ne calcule pas de solde progressif. Autant dire qu'il note ce qu'il veut et que la seule chose vérifiée par le cabinet est que la caisse ne soit pas créditrice au bilan.

Pour ma part, j'ai pointé que les premières remises en banque en janvier 2015 dépassent largement le solde de caisse au bilan et ce même en déduisant les premières ventes de début 2015. L'expert comptable ne veut pas qu'on augmente les recettes.

Que feriez-vous dans le même cas ?

Merci d'avance.

Re: Caisse potentiellement créditrice au bilan

Ecrit le : 21/03/2015 09:43 par Lisa82

Bonjour,

Je pense que le première demarche est de se rapprocher de votre client et de lui poser des questions sur les espèces en banque, de lui expliquer l'anomalie, il a peut être mis en banque de l'argent ne provenant pas de la caisse.

Apres, je lui expliquerai qu'il doit tenir sa caisse correctement car en cas de contrôle fiscal avec une caisse si mal tenue et éventuellement creditrice, il va droit au rejet de comptabilite par l'administration fiscale et c'est grave.

Je vous souhaite une bonne journée.

Cordialement,

Lisa.



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Master CCA + UE4 DSCG.

Re: Caisse potentiellement créditrice au bilan

Ecrit le : 21/03/2015 11:15 par Comptable69

Bonjour,

Votre expert vous a t'il donné une explication sur son refus d'augmenter les produits?

Je ne vois que cette solution. Si vous avez le temps vérifier votre taux de marge, voir si il est cohérent.

J'espère que votre client n'a qu'un seul taux de tva

Cordialement 

Re: Caisse potentiellement créditrice au bilan

Ecrit le : 22/03/2015 12:25 par Mozo

Bonjour,

Je serais étonné qu'un commerçant reçoit uniquement que des espèces, il doit bien y avoir de temps en temps un client qui donne un chèque. Est-ce peut être la raison ?

Sur le relevé de la banque il doit bien y avoir une mention différente lorsqu'on remet des espèces ou des chèques.

Sinon, le chiffre d'affaire doit être constitué de toutes les remises en banque à moins que le dirigeant a besoin d'alimenter le compte bancaire en faisant des apports.

IL faut impérativement être rigoureux dans la gestion de la caisse,  de façon optimal il vaut mieux avoir une caisse enregistreuse, sans quoi un simple tiroir caisse l'administration fiscal aurait tout de suite des soupçons.......

Cordialement

Christian

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