Business plan: intégration de l'amortissement du matériel à n+1

Bonjour à tous,

J'ai besoin de vos lumières SVP...

Mon problème concerne mon bilan à 1 an (dans mon business plan)

Pour info, mon bilan au démarrage du projet est à l'équilibre

Seulement lorsque dans mon bilan à 1an je souhaite intégrer l'amortissement du matériel j'ai:

Total Actif Brut = Total Passif Net avec un décalage du montant de l'amortissement dans la colonne "Amortissement".

Je ne vois pas comment mon total amortissement peut être égal au total Passif net... et de ce fait que mon bilan à 1 an tienne compte de ce nouveau patrimoine (avec prise en compte de l'amortissement du matériel)

J'espère avoir été clair dans ma demande : (j'ai quelques doutes quand même...) en tout cas je peux fournir plus d'éléments si une âme charitable veut bien m'accorder quelques minutes de son temps...

Merci par avance

Cordialement David

Bonjour

Je dirais que votre résultat de l'exercice doit baisser de 6 000 €.

Cordialement

Bonjour,

Comme l'indique Maximal, l'amortissement doit être déduit du résultat.

En effet, vous constatez une baisse de votre actif ce qui a pour incidence une baisse de votre résultat. L'amortissement correspond à la dépréciation de votre bien et est donc une charge. Cette charge certes, n'est pas une sortie de trésorerie mais correspond à la perte comptable (économique) que subis votre actif et permet, en principe, à l'entreprise de mettre du résultat de coté pour son renouvellement.

J'espère avoir été claire,

Bien à vous,

Bonjour et Merci pour vos réponses!

Je prends note... pour information, mon résultat à déjà été déprécié de 6000 car ce montant apparaît dans ma dotation sur amortissement (dans mon compte de résultat prévisionnel) donc mon résultat en tient compte...

Je comprend le mécanisme seulement ma trésorerie est calculée avec la formule suivante:

T= FR-BFR

T= [Passif - Actif immobilisé] - [(Stock+créances client) - (dettes frnsr)]

L'on constate que ma trésorerie fait "appel" à mon passif et donc à mes variations de résultats.

En d'autres termes, peut importe les résultats obtenus, ma trésorerie fera toujours la balance, puisque cela fonctionne en "circuit fermé" d'ou mon interrogation. cela implique plusieurs questions:

1- Est ce la bonne façon de présenter les choses "comptablement parlant" ?

2- Comment tenir compte de cet amortissement pour que le "nouveau bilan" soit à l'équilibre en tenant compte de celui ci?

Avez vous des solutions svp??

Merci par avance de m'aider à solutionner ce problème qui me laisse perplexe!!

Bonjour,

tout d'abord votre bilan est faux : le total de l'actif (net) doit être égal au passif. Si votre actif net est de 111 140, votre passif doit être aussi de 111 140.

En second lieu, le fond de roulement est égal aux ressources stables - emplois stables, c'est-à-dire dans votre cas : Capitaux propres + dettes financières (à + d'un an) - actif immobilisé = (- 6 356 + 123 496) - 54 500 = 62 640 (on retrouve les 6 000 € de différence avec vos 56 640).

Serait-il possible de voir votre bilan initial équilibré ?

Cordialement,

Bonjour Proftournesol,

Merci pour vos précisions, je constate qu'après modification des formules du FR comme expliqué m'amène à avoir mon Total Actif Net = Total Passif Net (en intégrant au calcul non plus l'Actif brut mais l'actif net)

Suite à votre post , Je comprends donc que:

-Mon total actif net doit être égal au passif net et que la valeur de mon amortissement est = Actif immobilisé brut - actif immobilisé net (ce qui est logique).

Avec ces modifications le bilan est à l'équilibre cf pj.

Je vous fais suivre en MP le bilan initial et encore une fois merci pour votre pertinence!!!!!!

Vos commentaires seront les bienvenus :-)

Cordialement

Vous trouverez ci joint le bilan initial à l'équilibre,

Bonne réception et merci d'avance pour vos commentaires

Cordialement

Bonjour,

On s'en f... de la trésorerie, à partir du moment ou vous avez un actif qui diminue (l'immobilisation diminué de son amortissement) vous avez diminuez votre passif du même montant en diminuant votre résultat => pas d'impact sur la trésorerie !

Cordialement,

Bonjour,

Le fichier avec commentaires.

Cordialement,

Bonjour a tous,

Merci pour ces précisions et votre implication,

cela m'a beaucoup aidé...

Cordialement