AMPLI MUTUELLE

Bilan: Problème d'actif et passif non égaux

4 réponses
2 075 lectures
Ecrit le : 15/02/2016 16:16 par Krg

Bonjour,

J'ai créé mon activité en 2015 (SASU).
Pour cette première année, ayant une comptabilité très simple (uniquement des factures, pas de salaire etc ...) j'ai choisi de m'occuper de ma comptabilité tout seul.
A l'aide d'un logiciel de compta et de pas mal de recherche je m'en suis pas mal sorti (enfin je pensais).
Viens le moment de faire la cloture de l'année 2015.
Lorsque j'édite mon bilan, mon actif et mon passif ne sont pas égaux.

Je me suis rendu compte que la différence correspond à des factures qui sont entrées dans ma comptabilité, mais qui ne sont pas encore payées, ou qui ont été payées en Janvier (après la fin de l'exercice courant).

Je ne comprends pas d'où vient se problème, ni comment le régler.

Merci d'avance pour votre aide.

Re: Bilan: Problème d'actif et passif non égaux

Ecrit le : 16/02/2016 06:18 par Yotanka

Bonjour, 

Comment avez vous passé l'écriture comptable de ces factures ? C'est important de comprendre le chemin d'écriture que vous avez utilisé. 

Cordialement, 

Virginie D.



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Virginie D. Assistante comptable en cabinet et candidat libre DCG

Re: Bilan: Problème d'actif et passif non égaux

Ecrit le : 16/02/2016 09:18 par Krg

Bonjour,

A la création de la facture mon logiciel me créé les écritures suivantes :

Débit sur le compte 41 somme X TTC
Crédit sur le 70* de la somme X Ht
Crédit sur le 4455 de la TVA de X

A l'heure actuelle j'ai résolu mon problème en créant un compte client 411* exprès pour la société dont je suis en attente des factures.

Et j'ai donc passer l'écriture suivant pour la somme en attente :

Débit sur le 41
Crédit sur le 411*

Mon actif et mon passif sont désormais égaux, et au niveau de mon actif je retrouve ma somme en tant que créance client.

Qu'en pensez vous ?

Merci pour votre retour.

Re: Bilan: Problème d'actif et passif non égaux

Ecrit le : 23/02/2016 18:00 par Mary47

bonjour krg

si je suis bien votre explication concernant votre façon d'enregister ....

je dirais que votre logiciel de comptabilité n'a pas reconnu votre utilisation du compte "41" et que ce compte ne doit pas être inclus dans le paramétrage bilan standard de votre logiciel comptable au contraire du "411"

(rien que de trés normal ... aucun comptable n'utilise le compte "41" )

cordialement

Re: Bilan: Problème d'actif et passif non égaux

Ecrit le : 23/02/2016 19:09 par Yotanka

Bonsoir, 

En effet, pourquoi utiliser le 41?

Cordialement

Virginie D.



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Virginie D. Assistante comptable en cabinet et candidat libre DCG
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