Bilan comptable non équilibré

Bonjour,

Nous avons créé une petite société l'année dernière qui produit peu d'actes comptables. Nous avons donc décidé de réaliser nous même la comptabilité de l'entreprise.

Arrive aujourd'hui la réalisation du bilan comptable, et c'est là que nous avons un problème: le bilan n'est pas équilibré. Le journal général est quand à lui bien équilibré, avec les journaux d'encaissements, journaux de paiements et journal d'arrêté des comptes qui sont aussi équilibrés. Enfin, le résultat de la période a bien été reporté sur le bilan comptable.

Nous avons utilisé la méthode "la comptabilité de la petite entreprise: de l'écriture au bilan" de A. Faure en remplissant les documents Excel fournis.

Si vous pouviez nous aider pour finaliser notre bilan et trouver notre erreur, ce serait grandement sympathique !

En vous remerciant tous par avance,
jacobio

Bonjour,

Il faudrait voir quels montants présents dans vos journaux ne sont pas repris dans le bilan, il y a peut-être des comptes pas ou mal paramétrés, qui n'apparaissent pas dans le bilan.

Cordialement.

Tout les montants sont bien repris sur le bilan:
- montants des comptes de capitaux (passif)
- montants des comptes d'immobilisations (actif) (avec les montants d'amortissement en négatif à l'actif du bilan)
- montants des comptes de tiers (actif-passif)
- montants des comptes financiers (actif)
- montant du bénéfice (résultat de la période, passif)

Ne sont pas repris sur le bilan:
- les comptes d'achats (charges)
- les comptes de ventes (produits)

Bonjour,

Je doute que vous puissiez imprimer une balance générale, autrement, je vous aurais bien proposé de pointer tous les comptes avec le bilan.

A tout hasard, avez-vous vérifié que le résultat présent dans le bilan correspond bien à la différence entre les comptes de classe 7 et les comptes de classe 6 ?

Vous pouvez aussi vérifier la centralisation des comptes clients et fournisseurs dans le bilan.

Une autre idée me vient en tête. Avez-vous vérifier qu'il n'y a pas d'erreur de formule dans Excel (par exemple une somme qui englobe une autre somme).

Cordialement,
Michaël

Bonjour Jacobio,



Ce que vous détaillez est la base même de la comptabilité. En fait, ce que vous disait Muki, est de reprendre les soldes de chaque compte (dans votre balance), avec le montant indiqué au bilan. A partir de là, vous trouverez forcément d'où provient votre erreur qui doit être une erreur dans une ou plusieurs formule(s) de votre bilan.

Mais il est vrai que faire sa comptabilité sur Excel ne doit pas être chose évidente...

Cordialement,

Venaig

Bonjour à tous,

Encore merci pour vos réponses et votre aide. Je pense avoir trouvé mon erreur, c'est une erreur sur la TVA payée à l'état.

J'ai enregistré chaque mois la TVA reversée via TéléTVA sur le compte 445 dans le journal des paiements, ce qui me fait apparait la somme globale payée (on va dire 1000) sur l'année comptable dans mon livre-journal des paiements à la ligne 445 "TVA exigible (payée)".

Est-ce que j'ai correctement tout rentré à cette étape ?

Sur mon grand-livre des comptes dans les comptes de bilan, j'ai mon compte 445 "État, compte TVA exigible" sur lequel est reporté la somme globale 1000 au niveau de la colonne livres-journaux de paiements, la somme étant mise au débit.
N'ayant pas d'autres chiffres pour ce compte (445) j'ai la somme globale 1000 qui apparait dans la colonne "Balance, comptes de bilan" en négatif au passif (le calcul se réalise seul dans la feuille excel).

Je pense que c'est ici qu'il y a une erreur, car ensuite 1000 est reporté dans l'annexe du bilan comptable dans (2) Annexe sur l'actif circulant, à la ligne "Remboursements à recevoir (TVA ou IS)", alors que c'est une TVA que j'ai déjà payé à l'état.

Bonjour Jacobio,

En ce qui concerne la TVA due à l'Etat, vous devez enregistrer chaque mois ou chaque trimestre, les écritures suivantes :





A partir de là votre compte 44551 se solde lors de chaque règlement.

Par contre, à votre date de clôture, vous devez vous retrouver avec votre compte 44551 créditeur, mais qui se soldera par le règlement, sur l'exercice suivant.

Cordialement,

Venaig

Bonjour et merci pour la réponse,

Voici le plan comptable utilisé: (voir fichier joint)

Je n'ai donc pas de comptes détaillés comme vous m'indiquez pour faire mes écritures.
En ce qui concerne les journaux, je n'ai pas de journal de banque (ou ne sait pas qu'il s'appelle aussi ainsi), voici la liste de mes journaux:

Journal d'ouverture-extourne
Journal d'encaissements
journal de paiements
journal d'arrêté des comptes

Qu'appellez-vous "Journal d'OD" ?

Désolé pour ces questions qui vous parraitront peut-être basiques.

Jacobio

Bonjour,

Je m'excuse par avance car je ne vais pas beaucoup vous aider mais il me semble, compte tenu des questions que vous posez, que le recours à un professionnel de la comptabilité ne serait superflu.

Qui plus est cela vous permettrai en cas de contrôle de pouvoir présenter une comptabilité conforme à la réglementation en vigueur ce qui ne sera pas forcément le cas avec une comptabilité tenu sous excel.

Je sais bien que le recours à un expert comptable à un coût mais si votre dossier à peu d'écritures d'une part et rapporté au temps que vous y passez d'autre part je pense que cet investissement ne sera peut être pas si lourd que vous le pensez.

Cordialement,

David

Bonjour,

J'ai voulu télécharger votre plan comptable joint afin d'exprimer mon opinion dessus, malheureusement mon ordinateur ne reconnaît pas le format de ce document. Avez-vous la possibilité de le mettre sous un autre format, ainsi je pourrais jeter un oeil sur les comptes qui vous sont proposés par votre modèle ?

Bonne fin d'après-midi,