BanStat
Logo Compta Online
ECMA

Bilan association équilibre après immobilisations

3
1 236
0
3 réponses
1 236 lectures
0 vote
Olioliola
ProfilOlioliola
Entrepreneur
  • 38 - Isère
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Entrepreneur


Ecrit le: 20/08/2020 17:37
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus
Message édité par Olioliola le 20/08/2020 17:54

Bonjour,

Je suis débutant et j'ai du mal avec le bilan de mon association à cause d'achat de matériel ammorti.

Le bilan n'est pas équilibré, l'actif est supérieur au passif à cause de la rubrique "immobilisations" qui augmente l'actif mais qui n'est pas compensée dans le passif...

J'arrive à équilibrer le bilan seulement si je considère que mes achat n'ont pas à être ammorti. (ce qui n'est pas vrai en réalité)

Dans ce cas, voici mon bilan : (schématisé pour plus de clarté)

(visualisable avec comptes de résulat et modifiable dans le fichier excel en pièce jointe)


Actif :

Trésorerie = 16000€

TOTAL = 16000€

Passif :

Fonds propres = 7000€

Excédents = 5000€

Report à nouveau = 4000€

TOTAL = 16000€

Par contre, si je tiens compte du fait que j'aurais du ammortir des achats à l'année N-1 (5000€ sur 5 ans, donc 2x1000€ de dotation aux amortissement), et que je dois les ajouter en immobilisation dans les actifs de l'association, ça donne cela :

Actif :

Immobilisations = 5000 - 1000 - 1000 = 3000€

Trésorerie = 14000€

TOTAL = 17000€

Passif :

Fonds propres = 7000€

Excédents = 4000€

Report à nouveau = 3000€

TOTAL = 14000€

--> Le bilan n'est plus équilibré ! Et on retrouve l'écart de 3000€ correspondant à la valeur des immobilisations de l'association...

Où est l'erreur ?

Merci



Téléchargez le fichier !

  • Bilan non equilibre.xls

(Nombre de téléchargements: 0)

Pour télécharger les fichiers, vous devez vous enregistrer en tant que membre ou vous connecter à votre compte.
L'inscription est rapide et gratuite !

Inscription gratuite   Connexion   Codes d'accès perdus

Olioliola
ProfilOlioliola
Entrepreneur
  • 38 - Isère
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 0 vote
popupBulle tail
Profil
Entrepreneur


Re: Bilan association équilibre après immobilisations
Ecrit le: 20/08/2020 19:55
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

Je crois que j'ai trouvé !!

Mais corrigez moi s'il vous plait si je me trompe !

Mon erreur est dans le compte de résultat. J'ai compté la totalité du prix d'achat de mon matériel amortissable en charges (5000€) + 2000€ d'amortissements, alors qu'il ne fallait compter que les dotation aux amortissement (2000€)

Dans le bilan, ma trésorerie (dans mes actifs), quant à elle, est bien diminuée du prix d'achat total (5000€)

Et en immobilisation je met la valeur réelle : soit 5000 - 2000 = 3000€

Les 2000€ de différence entre l'augmentation de l'immobilisation et la baisse de la trésorerie correspond bien aux 2000€ de dotation aux amortissement qui font baisser d'autant le résultat (qui est lui au passif du bilan)

--> Et ça y est c'est équilibré !!

C'est bien ça ???

merci

Hug
ProfilHug
Profession libérale
  • 81 - Tarn
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 73 votes
popupBulle tail
Profil
Profession libérale


Re: Bilan association équilibre après immobilisations
Ecrit le: 21/08/2020 13:54
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

hi hi bonjour Olioliala

vous n'aurez peut être pas un 20/20 mais cela est-il important .....

félicitations pour votre courage et acharnement !!

je pense que vous avez compris les mécanismes primaires de la comptabilité !!!!!

licence de quoi ?

cordialement

Hug



--------------------
Hug
ProfilHug
Profession libérale
  • 81 - Tarn
Envoyer un message privé   Ajouter à mes contacts
  • 73 votes
popupBulle tail
Profil
Profession libérale


Re: Bilan association équilibre après immobilisations
Ecrit le: 21/08/2020 18:54
0
VOTER
Votez MoinsVotez Plus

oups, erreur de destinataire

désolé

cordialement

Hug



--------------------
Retour en haut




3
1 236
0





connectés
Publicité
CEGID
Retour en haut
fermer
Connexion membre
Nom d'utilisateur ou email
Mot de passe
  
Avertissement : Ce site permet aux internautes de dialoguer librement sur le thème de la comptabilité.
Les réponses des Internautes et des membres du forum n'engagent en aucun cas la responsabilité de Compta Online.
Tout élément se trouvant sur ce site est la propriété exclusive de Compta Online, sous réserve de droits appartenant à des tiers.
Toute copie, toute reprise ou tout usage des photographies, illustrations et graphismes, ainsi que toute reprise de la mise en page figurant sur ce site, ainsi que toute copie ou reprise en tout ou partie des textes cités sur ce site sont strictement interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

Toute reprise ou tout usage, à quelque titre que ce soit, des marques textuelles, graphiques ou combinées (comme notamment les logos) sont également interdits, sous réserve de l'autorisation express écrite de l'ayant droit.

© 2003-2024 Compta Online
S'informer, partager, évoluer