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Balance compte de decaissement de tva

3 réponses
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Ecrit le : 14/04/2008 19:06 par Luna23
Bonsoir,

Le 31/12/07 j'ai passé l'écriture OD suivante : 44551 © 2581,54 (tva à décaisser 2007),
aujourd'hui règlement au trésor public de 2581 ¤ (CA 12) Donc passage écriture de banque:
- 44551 (d) 2581
- 512 © 2581

Je me retrouve donc avec un écart de 0,54 ¤ dans mon compte 44551 puisque les impôts sont à l'arrondi, j'hésite sur l'écriture à passer pour rectifier et à quelle date 31/12/07 ou 14/04 /08?

Merci de vos réponses,

J'ai consulter les messages sur la tva sur le forum, qui ont semé la confusion...!

LUNA23

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JB

Re: Balance compte de decaissement de tva

Ecrit le : 14/04/2008 20:18 par Nad64
Bonjour,

Normalement votre écriture d'OD de TVA (mensuelle ou trimestrielle) est toujours arrondie.
(pour tous les comptes TVA deductible, TVA collectée, et TVA à payer)
Donc, vous devez normalement passer votre écriture d'arrondis au 31/12 si l'exercice n'est pas clôturé.

Cordialement,

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Nadine

Re: Balance compte de decaissement de tva

Ecrit le : 15/04/2008 14:05 par Galere
Citation : Luna23 @ 14.04.2008 à 19:06
Bonsoir,

Le 31/12/07 j'ai passé l'écriture OD suivante : 44551 © 2581,54 (tva à décaisser 2007),
aujourd'hui règlement au trésor public de 2581 ¤ (CA 12) Donc passage écriture de banque:
- 44551 (d) 2581
- 512 © 2581

Je me retrouve donc avec un écart de 0,54 ¤ dans mon compte 44551 puisque les impôts sont à l'arrondi, j'hésite sur l'écriture à passer pour rectifier et à quelle date 31/12/07 ou 14/04 /08?

Merci de vos réponses,

J'ai consulter les messages sur la tva sur le forum, qui ont semé la confusion...!

LUNA23

Bonjour,

NAD64 a raison, les écritures OD de TVA sont toujours passées à l'arrondi.
Pour épurer votre compte 44551 passer l'écriture suivante (si possible au 31/12/07) :

445510 "régul.tva" 0.54 au débit
780 "régul.tva" 0.54 au crédit.

et votre compte tva à décaisser sera à zéro, tel qu'il doit être après chaque écriture de trésorerie (banque).

J'espère vous avoir aidée.
Cordialement

Re: Balance compte de decaissement de tva

Ecrit le : 15/04/2008 14:18 par Nad64
Bonjour Galere,

Vous voulez certainement parler du 758?

Cordialement,


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Nadine

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