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Avoirs fournisseurs et déclaration de tva

2 réponses
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Ecrit le : 12/03/2007 17:46 par Berano
Bonjour,

Je travaille pour un éditeur de logiciel et je souhaiterai avoir votre avis sur votre façon de procéder pour traiter les avoirs Fournisseurs dans la déclaration de tva.

Je prends un cas simple :
Une facture fournisseur de 100 euro HT avec de la TVA à 19.6, puis un avoir fournisseur pour le même montant

De ce que je comprends de la notice de la déclaration de TVA, on devrait avoir sur la déclaration de TVA :

[PUCE1]Ligne 20 (TVA déductible Autre biens et service) un montant de 20 euro (19.6 arrondi) correspondant à la facture

[PUCE1]Ligne 15 (TVA antérieurement déduite à reverser) un montant de 20 euro correspondant à l'avoir.

Plusieurs personnes autour de moi me disent qu'on ne doit pas renseigner l'avoir sur la ligne 15. S'ils ont raison, je ne vois comment je vais pourvoir imputer mon avoir.

Merci de bien vouloir me donner votre avis sur ce point et votre façon de procéder si elle est différente.

Re: Avoirs fournisseurs et déclaration de tva

Ecrit le : 12/03/2007 19:28 par Lapuce
Bonjour,

Oui je confirme, vous vous embêtez pour rien.

Vous ne devez déclarer votre tva déductible sur frais généraux que sur la ligne 20, la ligne 15 intervient pour des régularisations specifiques.

Dans votre cas, la tva sur l'avoir sera répercutée dans le solde total de la tva à déduire.

CDT

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Titulaire du DESCF. Comptable unique à temps partiel. Recherche un deuxième poste pour compléter son activité professionnelle. On en apprend jamais assez, la connaissance est une source d'enrichissement!

Re: Avoirs fournisseurs et déclaration de tva

Ecrit le : 13/03/2007 09:16 par Berano
Merci beaucoup Lapuce pour votre réponse et votre réactivité. Cela me permet d'avancer.

Cordialement.
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