AMPLI MUTUELLE

Achat marchandises et produits finis

2 réponses
12 118 lectures
Ecrit le : 18/05/2006 17:02 par Phillasko
Bonjour

Pourriez-vous me donner quelques conseils concenant le problème suivant.

Achat à un grossiste de pièces informatiques --> une seule facture.

Plusieurs cas possible par rapport aux produits achetés :

1) vente de marchandises
2) vente de produits finis (suite à assemblage de pièces)
3) production d'un produits pour la société (immobilisation ou petits équipements)

Pour 2 et 3 le produit fini peut ne pas être réalisé tout de suite.

Comment compatiliser le volet achat (601 ? 607 ?) (401 ? 404 ?) ?

Quels articulations avec les comptes de stocks ?

Doit-on faire le traitement lors de la saisie de la facture d'achat ?

Merci par avance
PHL

Re: Achat marchandises et produits finis

Ecrit le : 18/05/2006 20:39 par Fandefisca
Message édité le 18/05/2006 20:41 par Fandefisca
Bonjour,

Vous pouvez ventiler votre facture :

Dans ce cas, j'affecterai la facture comme suit :
- une immobilisation pour X euros
- TVA déd s/immo (tx de TVA s/X euros)
- une fraction pour l'achat/revente Y euros (compte 607)
- une fraction pour l'achat de mat 1ères (compte 601) Z euros
- TVA déd s/abs (sur la base de Y+Z euros)
N'utilisez qu'à la fin le compte 401 (nom de votre grossiste)

Les comptes de stocks ne seront valorisés en fin de période.
Mais rien ne vous empêche de tenir un inventaire physique des stocks permanents

--------------------
Un homme averti en vaut deux.

Re: Achat marchandises et produits finis

Ecrit le : 19/05/2006 08:54 par Phillasko
Message édité le 19/05/2006 10:01 par Phillasko
Merci pour votre réponse
J'étais un peu sur ce type d'écriture.

Donc je dois différencier à l'achat je dois faire le distingo entre les stocks marchandises et matières premières.

En fait, j'utilise EBP gestion commercial et j'utilise la fonction assemblage pour les produits composés (lot de marchandises, produits finis). Je transfert les factures en comptabilités.

A la vente vente pas de problème. Le distingo peut être fait au niveau de l'article

Article a -> 707
article b -> 701 (composé : pièces assemblés)
article c -> 707 (composé : lot de marchandises variées)
sur la facture de vente cela sera ok, y compris si différents taux de TVA

Le problème reste à l'achat
Achat fournisseur (une seule facture) de X articles Y identiques, réf 123456
Pas de distingo possible sauf à créer deux références pour le même article acheté
article 1 : x articles Y réf fournisseur 123456 , compte -> 607
article 2 : x articles Y réf forunisseur 123456 , compte -> 601

Cela va être l'usine à gaz.
Et je ne parle pas de l'enventualité ci-après
Prélévement d'une marchandise des stocks - Imprimante et passage en immo
Prélévement d'articles des stock pour assemblage d'un PC et passage en immo
Twitter   Facebook   Linkedin

Pour poster un nouveau message, vous devez vous enregistrer en tant que membre ou vous connecter à votre compte.
L'inscription est rapide et gratuite !

Inscription nouveau membre   Connexion

Perte de nom d'utilisateur   Perte de mot passe
KPMG